Декларация на возврат налога за обучение образец, Налоговый вычет за обучение: обучение ребенка, обучение в вузе, документы для вычета
Ровио, 12а каб. Самостоятельная заявка Нужно подготовить требуемый пакет документов, заполнить налоговую декларацию и лично передать все в ФНС. Всего за год им было уплачено грн платежей по ипотечному кредиту.
По строке автоматически рассчитывается общая сумма доходов, не подлежащая налогообложению:. Значение строки переносится в строку раздела 2. По строке указывается сумма стандартного вычета, предоставляемого отдельным категориям граждан например, чернобыльцы, инвалиды ВОВ и др.
По строке указывается общая сумма стандартных налоговых вычетов, предоставленных физическому лицу в течение отчетного налогового периода налоговыми агентами на основании справок о доходах физических лиц.
При этом значение данного показателя не должно превышать сумму строк Перечень документов, подтверждающих стандартные налоговые вычеты см. В строках производится расчет социальных вычетов, в отношении которых не применяется ограничение руб. По строке указывается сумма социального вычета в размере пожертвований на благотворительные цели.
По строке отражается сумма социального вычета в размере расходов, направленных на обучение детей по очной форме, но не более руб. Если обучение ребенка производилось за счет средств материнского капитала, то социальный вычет не предоставляется.
По строке указывается сумма социального вычета в размере фактически произведенных расходов на дорогостоящее лечение. В строках производится расчет социальных вычетов, в отношении которых применяется ограничение руб.
По строке указываются расходы человека на собственное обучение и или на обучение брата сестры в возрасте до 24 лет по очной форме. По строке отражаются суммы, израсходованные на оплату медицинских услуг кроме дорогостоящего лечения. По строке указываются суммы, уплаченные в налоговом периоде за лекарства, назначенные врачом при наличии рецепта.
По строке отражаются расходы на добровольное страхование жизни при условии, что договор заключен на срок не менее 5 лет. По строке отражаются расходы в виде пенсионных и страховых взносов, уплаченных на накопительную пенсию.
Эта строка автоматически заполняется на основе данных расчета к приложению По строке указываются суммы, уплаченные физическим лицом за прохождение независимой оценки своей квалификации. По строке отражаются суммы, уплаченные в налоговом периоде за физкультурно-оздоровительные услуги.
В строке автоматически рассчитывается сумма социальных вычетов:. По строке указывается общая сумма социальных вычетов, предоставленных в налоговом периоде налоговыми агентами. При этом значение данного показателя не может превышать сумму строк , , В строке автоматически рассчитывается общая сумма социальных вычетов, указанных в строках :.
Перечень документов, подтверждающих социальные налоговые вычеты см. В строке автоматически рассчитывается общая сумма стандартных и социальных вычетов:. По строке указывается сумма инвестиционного вычета в размере денежных средств, внесенных в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет.
По строке указывается сумма инвестиционного вычета, предоставленного в предшествующих налоговых периодах и подлежащая восстановлению в случае прекращения договора на ведение индивидуального инвестиционного счета до истечения установленного срока.
По строке указывается сумма инвестиционного вычета, предоставленного в упрощенном порядке. Приложение 6 заполняется физическими лицами - налоговыми резидентами при получении доходов от продажи имущества. В строках производится расчет имущественного налогового вычета при получении доходов от продажи жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков или долей в них.
Если физическое лицо для уменьшения доходов от продажи недвижимости применяет имущественный вычет в переделах руб. В случае уменьшения доходов от продажи на суммы фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением реализованного имущества, заполняются строки и По строке указывается доход, полученный от продажи недвижимости за исключением долей в имуществе , но не более руб.
По строке указывается сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением недвижимости за исключением долей в имуществе , но не более суммы дохода, полученного от продажи имущества. По строке отражается доход, полученный от продажи доли долей жилых домов, квартир, комнат и др. По строке указывается сумма фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением доли имущества, но не более суммы дохода, полученного от продажи данной доли.
Сумма показателей строк и не может превышать предельного значения имущественного налогового вычета в размере руб. В строках отражается расчет имущественного налогового вычета при продаже иной недвижимости за исключением жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков или долей в них :. В строках производится расчет имущественных вычетов, уменьшающих доходы от продажи иного имущества например, от продажи автомобиля и др. По строке отражается сумма имущественного вычета по доходам в виде выкупной стоимости земельного участка и или расположенного на нем объекта недвижимого имущества в случае изъятия имущества для государственных или муниципальных нужд.
В строках отражается расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества, полученного при ликвидации иностранной организации либо от реализации имущественных прав, приобретенных у КИК. По строкам указываются суммы вычетов в размере фактически произведенных и документально подтвержденных расходов при продаже доли ее части в уставном капитале общества, при передаче средств имущества участнику общества в случае ликвидации общества, при уменьшении номинальной стоимости доли в уставном капитале общества, при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве, при продаже и или погашении имущественных прав.
При этом сумма вычета не должна превышать суммы соответствующего дохода. Итоговый результат по строке учитывается при определении общей суммы налоговых вычетов по строке раздела 2. Перечень документов, подтверждающих имущественные налоговые вычеты см. Приложение 7 заполняется физическими лицами - налоговыми резидентами при осуществлении расходов, связанных с приобретением строительством объектов недвижимости.
В строках приводятся сведения о каждом объекте имущества, по которому рассчитывается либо рассчитывался ранее имущественный налоговый вычет и произведенные расходы.
По строке указывается сумма имущественного вычета по расходам на приобретение строительство объекта, учтенная за предыдущие налоговые периоды на основании ранее представленных деклараций, а также сумма вычета, полученного у налогового агента. По строке указывается сумма имущественного вычета по уплаченным процентам по займам кредитам , учтенная за предыдущие налоговые периоды на основании ранее представленных деклараций, а также сумма вычета, полученного у налогового агента.
По строке указывается сумма имущественного вычета по расходам на приобретение строительство объекта, предоставленного в отчетном налоговом периоде налоговым агентом. По строке отражается сумма имущественного налогового вычета по расходам на приобретение строительство объекта, предоставленного в упрощенном порядке.
По строке указывается сумма имущественного вычета по уплаченным процентам, предоставленного в отчетном налоговом периоде налоговым агентом.
По строке отражается сумма имущественного вычета по уплаченным процентам, предоставленного в упрощенном порядке. По строке рассчитывается величина налоговой базы для целей применения имущественных налоговых вычетов:. По строке указывается общая сумма расходов на приобретение строительство объекта, принимаемая для целей имущественного налогового вычета за отчетный налоговый период на основании декларации. По строке указывается общая сумма расходов на уплату процентов, принимаемая для целей имущественного налогового вычета за отчетный налоговый период на основании декларации.
По строке указывается остаток имущественного вычета по расходам на приобретение строительство объекта, переходящий на следующий налоговый период:. По строке указывается остаток имущественного вычета по уплаченным процентам, переходящий на следующий налоговый период:. При заполнении данного приложения необходимо обратить внимание на соблюдение следующих условий:.
Данное приложение заполняется в отношении операций с ценными бумагами и ПФИ, в т. По строке отражается общая сумма дохода, полученная по совокупности совершенных операций. По строке указываются расходы, связанные с приобретением, реализацией, хранением и погашением ценных бумаг и ПФИ, а также по сделкам РЕПО, объектом которых являются ценные бумаги, по операциям займа ценными бумагами, по операциям, осуществленным в рамках инвестиционного товарищества.
По строке отражается общая сумма расходов, принимаемая в уменьшение доходов по совокупности совершенных операций. Значение данного показателя включается в сумму расходов, отражаемых по строке раздела 2. По строке проставляется отметка, свидетельствующая о том, что убыток по доходам, указанным в строке , учитывается в отчетном налоговом периоде. Если такой убыток не учитывается, то отметка не делается. В случае если в строке проставлена отметка, заполняются строки и В строке указывается общая сумма убытка, полученная налогоплательщиком, в т.
По строке указывается общая сумма инвестиционного налогового вычета в размере положительного финансового результата, полученного в налоговом периоде от реализации погашения ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг и находившихся в собственности налогоплательщика более трех лет. По строке отражается общая сумма инвестиционного налогового вычета, в размере положительного финансового результата, полученного по операциям, учитываемым на индивидуальном инвестиционном счете ИИС.
При заполнении приложения 8 необходимо учитывать, что сумма строк , , , не может превышать показателя по строке , т. Расчет заполняется по каждому объекту недвижимости, приобретенному в собственность после 1 января года, и от продажи которого в отчетном периоде был получен доход. В отношении недвижимости, приобретенной после Если сумма дохода от продажи меньше, чем кадастровая стоимость, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, то доход от продажи составит величину указанной кадастровой стоимости, умноженной на 0,7.
При этом понижающий коэффициент может быть уменьшен законом субъекта РФ. В данном расчете отдельно по каждому объекту недвижимого имущества указываются следующие показатели:.
В строке указывается наибольшая из величин, отраженных в строках и Показатель строки переносится в строку приложения 1 код вида дохода «18». Расчет предназначен для отражения сумм социальных налоговых вычетов в части пенсионных накоплений и инвестиционного налогового вычета в части сумм денежных средств, внесенных на ИИС.
В строках производится расчет социальных вычетов в виде пенсионных и страховых взносов, уплаченных на накопительную пенсию. По строке указывается сумма фактически уплаченных в налоговом периоде дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию. По строке автоматически рассчитывается общая сумма взносов, принимаемая к вычету:. Если данный вычет предоставлен в упрощенном порядке, в строке указывается соответствующий признак.
Сумма налога к уплате возврату в бюджет стр. Сумма доходов, не подлежащих налогообложению стр. Сумма расходов, принимаемых в уменьшение доходов стр. Сумма дохода, подлежащая налогообложению стр.
Сумма налога, удержанная с доходов в виде материальной выгоды стр. Сумма налога, удержанная у источников выплаты стр. Сумма налога, возвращенная в упрощенном порядке стр. Сумма налога, уплаченная в иностранном государстве в рублях стр. Расчетная сумма налога, подлежащая зачету уменьшению стр. Кадастровая стоимость с учетом коэффициента стр. Сумма дохода от продажи объекта стр. Расходы стр. Сумма профессиональных налоговых вычетов за 9 мес. Сумма материальной помощи, оказываемая инвалидам стр.
Стоимость выигрышей участников азартных игр и лотерей стр. Сумма стандартных вычетов стр. Общая сумма социальных вычетов, предоставленная налоговыми агентами стр. Общая сумма социальных вычетов по Декларации стр. Общая сумма стандартных и социальных вычетов стр.
Сумма социальных вычетов стр. Налоговый вычет от продажи имущества стр. Налоговый вычет от продажи доли долей имущества стр. Налоговый вычет от продажи иного имущества стр. Общая сумма имущественных налоговых вычетов и расходов стр. Проценты, уплаченные по займам кредитам стр. Сумма имущественного вычета, предоставленная налоговым агентом стр. Сумма вычета по уплаченным процентам, предоставленная налоговым агентом стр.
Сумма документально подтвержденных расходов на строительство или приобретение объекта стр. Сумма документально подтвержденных расходов по уплате процентов стр. Остаток имущественного вычета без учета процентов стр. Остаток имущественного вычета по уплате процентов стр. Размер налоговой базы стр.
Сумма расходов, принимаемая в уменьшение доходов стр. Сумма дохода стр. Отчетность в госорганы. Тарифы Контакты Поддержка. Действующий формат с Общие сведения. Частые вопросы. Как заполнить. Как проверить. Кто должен подавать декларацию Физические лица в следующих случаях: если они являются ИП на общей системе налогообложения; если они занимаются частной практикой например, частные врачи, адвокаты, нотариусы и др.
Срок подачи декларации Декларация подается ежегодно в срок не позднее 30 апреля года, следующего за налоговым периодом налоговый период — календарный год. Декларацию за год нужно сдать в срок не позднее 2 мая года. Какие разделы заполнять Форма налоговой декларации включает в себя: титульный лист, разделы 1 с приложением , 2, приложения , расчеты к приложениям 1 и 5.
Титульный лист и разделы 1, 2 заполняются обязательно, а приложения - по необходимости. Проверка декларации Когда декларация будет заполнена, необходимо провести ее проверку, а затем отправить в контролирующие органы. На основании каких документов предоставляются налоговые вычеты?
Как заполнить Заполнение декларации происходит в следующем порядке. Главная Раздел 1. Сумма налога Приложение к разделу 1.
Заявление о возврате суммы ЕНС Раздел 2. Налоговая база Приложение 1. Доходы от источников в РФ Приложение 2. Доходы от источников за пределами РФ Приложение 3. Доходы от предпринимательской деятельности Приложение 4. Необлагаемые доходы Приложение 5. Налоговые вычеты Приложение 6. Налоговые вычеты при продаже имущества Приложение 7. Налоговые вычеты при покупке или строительстве недвижимости Приложение 8.
Налоговые вычеты по операциям с ценными бумагами, ПФИ и от участия в инвестиционном товариществе Расчет к Приложению 1. Расчет дохода от продажи недвижимости Расчет к Приложению 5.
Расчет социальных и инвестиционных налоговых вычетов. Этап: Проверка взаимосвязей внутри формы. КБК стр. Сумма налога к возврату из бюджета стр.
Авансовый платеж за 1 кв. Авансовый платеж за полугодие к уплате стр. Авансовый платеж за полугодие к уменьшению стр. Авансовый платеж за 9 месяцев к уплате стр. Приложения: - копия свидетельства о рождении Иванова М. Для того, чтобы узнать, в каком размере Вам положены вычеты на детей - посмотрите здесь. Образец заявления о предоставлении стандартных вычетов на детей, скачать бланк. Налоговые вычеты. Читать все статьи. Заявление о предоставлении стандартных вычетов на детей Большинство сотрудников, у которых есть дети, получают стандартные налоговые вычеты у своих работодателей.
Ниже Вы можете скачать данный образец! Заявление о предоставлении стандартных налоговых вычетов на детей Я, Иванова Анастасия Александровна, в соответствии с положениями пп. Заполните декларацию 3-ндфл прямо сейчас: Заполнить декларацию 3-ндфл онлайн. Рассчитайте онлайн сумму компенсации, которую можно получить из налоговой инспекции, официально работая, по расходам на обучение, лечение или покупку квартиры!
Узнайте, сколько можно вернуть из налоговой: Калькулятор налоговых вычетов. Узнайте больше о налоговых вычетах на обучение , лечение и при покупке квартиры.
